基金管理公司进行风险管理与控制的基础是什么

基金管理公司进行风险管理与控制的基础是良好的内部控制制度。下面是详细介绍：

1. 收集资料作为基础材料

收集资料是进行风险控制最初的一步，为风险控制提供了基础材料。然而，要真正起到控制风险的作用，投资机构不仅要核实这些资料是否真实、全面、准确，还要对这些资料进行综合分析和评估，以便更好地理解和评估风险。

2. 内部控制制度的重要性

良好的内部控制制度是进行风险管理与控制的基础。内部控制制度包括公司治理结构、内部控制流程和规程、风险管理和内部审计等方面的要求。通过建立健全的内部控制制度，可以提高风险管理的效力，降低风险发生的可能性。

3. 监察稽核部门的作用

监察稽核部门负责各个操作环节的合法合规性实施监督，减少基金运作的风险，同时监督基金管理公司内部的各项工作符合法律规范，确保基金的相关信息得到及时准确披露。

4. 有计划的自我保险

有计划的自我保险主要通过建立风险预留基金的方式来实现。这样可以在风险发生时，通过使用风险预留基金来应对风险，从而降低风险对基金管理公司的影响。

5. 风险管理与控制的案例分析

斯坦福大学开设的一门名为“赌博课”的课程，实际上是一种模拟投资的课程。通过参与这门课程，学生们可以亲身体验到风险管理与控制的重要性。课程的核心是通过模拟赌博的方式来教授学生如何进行投资决策，以及如何管理和控制风险。

6. 管理控制是公司治理的基础

管理控制是公司治理的基础和保证，也是会计管理职能发挥的直接体现。完善的内部控制系统可以加强公司财务风险管理，防止财务欺诈等行为对公司的影响。

7. 风险管理与控制的目标

内部控制的目标是加强公司财务风险管理。完善的内部控制系统是公司稳定运营的重要因素，各种舞弊行为造成的财务欺诈可能导致公司运营失败。因此，风险管理与控制的目标是通过建立良好的内部控制制度，预防和降低风险发生的可能性。

8. 不同类型基金的风险管理要求

投资基础资产为非标准化债权类资产的集合资金信托，应具备信用风险管理能力；投资基础资产为非上市权益类资产的集合资金信托，应按照穿透原则具备股权投资管理能力、不动产投资管理能力等。

9. 设计和记录相关控制

根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制。这包括建立控制管理制度，按照规定的方法和工具进行风险控制，以及对控制设计进行修改和完善。

10. 央行的风险管理与控制

央行通过贴现政策和再贴现政策来进行风险管理与控制。贴现政策是指央行通过商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票向商业银行提供融资支持的一种方式。再贴现政策则是指央行向商业银行提供再贴现业务，以支持商业银行对实体经济的融资。

11. 风险管理与控制的要求

根据公司法、会计法以及***人民银行的相关规定，结合公司自身情况，建立规范有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平。同时，根据公司的风险管理目标和风险情况，制定风险控制策略和措施，及时调整和优化风险管理措施。

基金管理公司进行风险管理与控制的基础是良好的内部控制制度。通过收集资料，建立监察稽核部门，有计划的自我保险以及管理控制等多个方面的措施，可以有效降低风险发生的可能性，保障基金管理公司的安全稳健运行。此外，根据不同类型基金的特点，还需要制定相应的风险管理措施，并遵守相关法律法规，提高公司的风险防范能力。